铭科精技过会：今年IPO过关第34家华林证券过2单

2022-02-18 12:04:27
来源：中国经济网

中国经济网北京2月18日讯中国证券监督管理委员会第十八届发行审核委员会2022年第16次发审委会议于昨日召开，审议结果显示，铭科精技控股股份有限公司（以下简称“铭科精技”）首发获通过。这是今年过会的第34家企业。

铭科精技本次发行的保荐机构为华林证券股份有限公司，保荐代表人为陈坚、李露。这是华林证券今年保荐成功的第2单IPO项目。此前，1月27日，华林证券保荐的深圳市康冠科技股份有限公司过会。

铭科精技专业从事精密冲压模具和金属结构件的研发、生产和销售，拥有模具设计开发能力、模具制造技术和精密冲压技术，主要为汽车、办公设备、电子产品及建筑消防等行业客户提供精密冲压模具和金属结构件。

截至招股说明书签署之日，夏录荣直接持有铭科精技4951.80万股股份，占公司发行前股本总额的46.69%；通过东莞盛荣间接持有铭科精技3.88%股份，通过东莞盛荣控制铭科精技5.80%股份，合计持有铭科精技50.57%的股份，合计控制铭科精技52.50%股份，为铭科精技的控股股东和实际控制人。

铭科精技本次拟在深交所主板上市，本次发行股票数量不超过3535万股，不低于公司本次发行后总股本的25%，本次发行不安排原股东公开发售股份。铭科精技拟募集资金5.07亿元，拟分别用于清远铭科汽车（新能源）零部件产业基地项目、研发中心建设项目、补充营运资金。

发审委会议提出询问的主要问题

1、报告期内，发行人汽车类金属结构件单价持续上升，非汽车类金属结构件、模具类收入变动较大，金属结构件毛利率高于行业均值，模具毛利率低于行业均值。请发行人代表:(1)说明是否执行汽车行业普遍执行的年降政策，汽车类金属结构件单价持续上升的原因及合理性;(2)说明汽车类模具相关收入2019年大幅下降、2020年上升的主要原因，说明2019年末收入确认的准确性;(3)说明发行人综合毛利率波动较大、金属结构件毛利率高于行业均值、模具毛利率低于行业均值的原因及合理性;(4)说明车用模具毛利率与非车用模具毛利率、以及商品模具毛利率与生产模具毛利率存在差异的原因及合理性;2021年度非车用模具毛利率同比大幅下滑的主要原因;直接生产人员、制造费用核算部门相关人员、管理人员数量下降的原因与合理性;(5)结合边角料销售数量与产量、废品率变动的匹配情况，以及废钢市场行情，说明报告期内其他业务的真实性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

2、发行人在东莞市塘厦镇田心路180号的土地未能办理土地证及房产证，该块土地设有铭科精技、东莞竹盛两家主体，营业收入占比约30%。请发行人代表说明:(1)塘厦镇田心路180号土地长期未办理不动产权证书的原因及合理性，补办最新进展情况，目前所处的环节，是否存在实质性障碍;(2)相关土地房产瑕疵是否对生产经营造成重大不利影响，替代措施是否切实可行，相关信息披露是否充分、完整;(3)相关土地房产瑕疵是否符合资产完整性的要求，是否对发行人持续经营构成重大不利影响，是否构成本次发行实质性障碍。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

3、报告期内，发行人存在关联交易，对合营企业格朗吉斯盛安、关联方东莞竹田同时存在销售和采购。请发行人代表说明:(1)报告期内各项关联交易的必要性、合理性，定价依据及其公允性，是否存在通过关联交易调节发行人收入利润或成本费用的情形;(2)对合营企业格朗吉斯盛安、关联方东莞竹田同时存在销售和采购的原因及合理性，是否存在通过关联交易对发行人或关联方进行利益输送的情形;(3)报告期内注销或转让的关联方基本情况，注销或转让的原因，是否存在关联交易非关联化情形。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

今年IPO过会企业一览：

序号

公司名称

上会日期

拟上市地点

保荐机构

上海宣泰医药科技股份有限公司

2022/01/11

上交所科创板

海通证券

浙江五芳斋实业股份有限公司

2022/01/13